Ley 42 De 2001

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REP�BLICA DE PANAM� ASAMBLEA LEGISLATIVA LEGISPAN Tipo de Norma: LEY N�mero: 42 Referencia: A�o: 2001 Fecha(dd-mm-aaaa): 23-07-2001 Titulo: QUE REGLAMENTA LAS OPERACIONES DE LAS EMPRESAS FINANCIERAS. Dictada por: ASAMBLEA LEGISLATIVA Gaceta Oficial: 24353 Publicada el: 26-07-2001 Rama del Derecho: DER. FINANCIERO Palabras Claves: Instituciones financieras, Bancos e instituciones financieras P�ginas: 17 Tama�o en Mb: 0.839 Rollo: 301 Posici�n: 6882 G.O. 24353 LEY No. 42 De 23 de julio de 2001 Que reglamenta las operaciones de las empresas financieras T�tulo I �mbito de Aplicaci�n, Definiciones y Competencia Cap�tulo 1 �mbito de Aplicaci�n Art�culo 1. Quedan sujetas a las disposiciones de esta Ley, las personas naturales o jur�dicas que se dediquen a ofrecer al p�blico pr�stamos o facilidades de financiamiento en dinero, las cuales se denominar�n empresas financieras. Tambi�n quedan sujetas a las disposiciones de la presente Ley, las empresas que, sin usar en su raz�n social o denominaci�n comercial la expresi�n Financiera, se dediquen al ejercicio de las actividades propias o similares de las empresas financieras, seg�n se expresa en el p�rrafo anterior. Art�culo 2. Quedan excluidas del �mbito de aplicaci�n de esta Ley, las casas de empe�o, las muebler�as y cualquier persona natural o jur�dica que realice operaciones de financiamiento de sus propias ventas; las operaciones de pr�stamos efectuadas por bancos y dem�s entidades reguladas por la Superintendencia de Bancos, por empresas de seguros y reaseguros, cooperativas, empresas mutualistas, as� como asociaciones de ahorro y pr�stamo. Cap�tulo II Definiciones Art�culo 3. Para los efectos de esta Ley, los siguientes t�rminos se entienden as�: 1. Consumidor o usuario de empresas financieras. Persona natural o jur�dica que contrata, utiliza o, por cualquier otra causa, tenga alg�n derecho frente a las empresas financieras como resultado de la operaci�n o servicio prestado. 2. Comisi�n de cierre. Comisi�n cobrada por la empresa financiera para cubrir los gastos incurridos en el proceso de otorgamiento del cr�dito. 3. Contratos financieros. Documentos en que se acuerde la prestaci�n de servicios financieros por una empresa financiera a un consumidor o usuario, en el marco de las definiciones indicadas en la presente Ley. 4. Estado de cuenta. Registro en orden cronol�gico y pormenorizado de todos los movimientos o transacciones, d�bitos y cr�ditos, en el que se indica el respectivo saldo entre �stos, clasificados bajo un t�tulo o nombre determinado y en el cual se deben cubrir todos los movimientos de la cuenta, desde el inicio de la operaci�n hasta la fecha de la solicitud. 5. Inter�s agregado. M�todo consistente en calcular los intereses del capital inicial prestado por el tiempo pactado y agregarlo al capital inicial. ASAMBLEA LEGISLATIVA, REPUBLICA DE PANAMA G.O. 24353 6. Inter�s descontado. M�todo que consiste en calcular los intereses del capital prestado por el tiempo de financiamiento y descontar los intereses por adelantado. 7. Inter�s sobre saldo. M�todo consistente en calcular los intereses sobre saldo capital adeudado por el tiempo transcurrido. 8. Intereses. Suma o sumas que, en cualquier forma o bajo cualquier nombre, se cobren o se paguen por el use del dinero. 9. Intereses no devengados. Suma descontada anticipadamente al prestatario por la empresa financiera, que es devuelta en caso de cancelarse el pr�stamo anticipadamente. 10. M�todo para el c�lculo de los intereses. F�rmula mediante la cual se determina el monto de los intereses que se va a cobrar sobre un pr�stamo. 11. Plazo. Tiempo pactado para cancelar un pago o financiamiento. 12. Recargo por mora. Suma pagada por el prestatario como penalizaci�n por el retraso de los pagos en el plazo acordado. Cap�tulo III Competencia Art�culo 4. La Direcci�n de Empresas Financieras del Ministerio de Comercio e Industrias es el ente rector, fiscalizador y regulador de las empresas financieras, as� como el encargado de expedir y revocar la resoluci�n que autoriza la operaci�n en las actividades para las empresas financieras, y de velar por el fiel cumplimento de las disposiciones de la presente Ley y sus reglamentos. Art�culo 5. La Comisi�n de Libre Competencia y Asuntos del Consumidor tendr� la facultad para realizar conciliaciones, con respecto a las quejas presentadas por los consumidores o usuarios de empresas financieras, adem�s para investigar y sancionar las conductas prohibidas por la Ley 29 de 1996, sobre la defensa de la competencia, en los casos que no entren en conflicto con esta Ley. T�tulo II Empresas Financieras Cap�tulo 1 Autorizaciones y Registro Art�culo 6. Las solicitudes y peticiones que sobre la relaci�n de consumo presenten los consumidores o usuarios del servicio de empresas financieras, se har�n en papel simple, sin formalidades y de forma gratuita. ASAMBLEA LEGISLATIVA, REPUBLICA DE PANAMA G.O. 24353 Art�culo 7. Toda persona natural que se proponga operar una empresa financiera, deber� solicitar la autorizaci�n correspondiente al Ministerio de Comercio a Industrias, por conducto de la Direcci�n de Empresas Financieras. Dicha solicitud ser� presentada por intermedio de abogado y deber� contener la siguiente informaci�n: 1. Nombre, apellidos, estado civil, n�mero de c�dula de identidad personal y el domicilio de la persona solicitante. 2. Nombre comercial de la empresa financiera. 3. Direcci�n exacta del establecimiento comercial, n�meros de tel�fonos, apartado postal y correo electr�nico, si los tuviere. 4. Indicaci�n del capital con que operar� el negocio. 5. Registro �nico del Contribuyente. Art�culo 8. La solicitud de que trata el art�culo anterior, deber� acompa�arse de la siguiente documentaci�n: 1. Certificado expedido por un contador p�blico autorizado, respecto al capital pagado por el solicitante para operar la empresa. 2. Cheque certificado a favor del Ministerio de Comercio a Industrias. 3. Descripci�n de los objetivos y de las proyecciones econ�micas y financieras de la empresa. 4. Historial penal y policivo del solicitante, en el que conste que no ha sido penado por delitos contra el patrimonio, contra la fe p�blica, contra la administraci�n p�blica o de blanqueo de capitales. Art�culo 9. Toda persona jur�dica que se proponga operar una empresa financiera, deber� solicitar la autorizaci�n correspondiente al Ministerio de Comercio a Industrias, por conducto de la Direcci�n de Empresas Financieras. Dicha solicitud ser� presentada por intermedio de abogado y deber� contener la siguiente informaci�n: 1. Nombre o raz�n social de la persona solicitante. 2. Clase de sociedad o compa��a de que se trate. 3. Fecha de su inscripci�n en el Registro P�blico, con indicaciones del tomo, folio y asiento (ficha, rollo a imagen o equivalentes registrales) respectivos. 4. Nombre de sus directores, dignatarios, representante legal y apoderado general si lo hubiere. 5. Domicilio legal de la persona solicitante. 6. Nombre comercial de la empresa financiera. 7. Direcci�n exacta del establecimiento comercial, n�meros de tel�fonos, apartado postal y correo electr�nico, si los tuviere. 8. Indicaci�n del capital con que operar� el negocio. 9. Registro �nico del Contribuyente y d�gito verificador. Art�culo 10. La solicitud de que trata el art�culo anterior, deber� acompa�arse de los siguientes documentos: 1. Copia de la escritura p�blica de protocolizaci�n del pacto social y de las reformas, si las hubiere, debidamente inscritos en el Registro P�blico. ASAMBLEA LEGISLATIVA, REPUBLICA DE PANAMA G.O. 24353 2. Certificado del Registro P�blico expedido dentro de los treinta d�as anteriores a la fecha de la presentaci�n de la solicitud, donde conste la vigencia y datos de inscripci�n de la sociedad, su capital social y el nombre de sus directores, dignatarios, representante legal y apoderado general si lo hubiere. 3. Cheque certificado a favor del Ministerio de Comercio a Industrias. 4. Fotocopia autenticada de la c�dula de identidad personal de sus directores, dignatarios, representante legal y apoderado general si lo hubiere. 5. Certificado expedido por un contador p�blico autorizado, respecto al capital suscrito y pagado de la sociedad. 6. Descripci�n de los objetivos y de las proyecciones econ�micas y financieras de la empresa. 7. Historial penal y policivo en el que conste que los directores, dignatarios, representante legal o apoderado general si lo hubiere, no han sido penados por delitos contra el patrimonio, contra la fe p�blica, contra la administraci�n p�blica o de blanqueo de capitales. Art�culo 11. Las solicitudes de que tratan los art�culos anteriores se presentar�n en papel simple o en formulario que proporcionar� la Direcci�n de Empresas Financieras del Ministerio de Comercio a Industrias a los interesados, los cuales se habilitar�n con los timbres fiscales que correspondan. Para comprobar la veracidad de la informaci�n, la Direcci�n de Empresas Financieras del Ministerio de Comercio a Industrias est� facultada para realizar las investigaciones que considere pertinentes. Art�culo 12. Las personas naturales y los representantes legales de las personas jur�dicas autorizadas para desarrollar los negocios propios de una empresa financiera, deber�n estar domiciliados en la Rep�blica de Panam�. Art�culo 13. Recibida la solicitud y una vez se compruebe que re�ne los requisitos establecidos en esta Ley, la Direcci�n de Empresas Financieras del Ministerio de Comercio a Industrias, mediante resoluci�n motivada, expedir� la autorizaci�n correspondiente. Art�culo 14. La Direcci�n de Empresas Financieras del Ministerio de Comercio e Industrias rechazar� toda solicitud que no cumpla con los requisitos previstos en esta Ley, o que no se acompa�e de los documentos a que se refieren los art�culos 8 y 10. Art�culo 15. La autorizaci�n expedida por la Direcci�n de Empresas Financieras se inscribir� en un registro especial denominado Registro de Empresas Financieras, el cual ser� llevado por dicha Direcci�n. Cada inscripci�n en este Registro contendr� la siguiente informaci�n: 1. N�mero de la resoluci�n. 2. Fecha de su expedici�n. 3. Nombre, domicilio y n�meros telef�nicos de la persona natural o jur�dica a quien se dio la autorizaci�n y, adem�s, el de su representante legal. 4. Nombre comercial y direcci�n exacta del establecimiento donde operar� la empresa. ASAMBLEA LEGISLATIVA, REPUBLICA DE PANAMA G.O. 24353 5. Capital pagado con que operar� el negocio y la fecha de inicio de operaciones. Art�culo 16. Todo cambio o modificaci�n que afecte los datos de la respectiva inscripci�n, deber� ser comunicado por el representante legal de la empresa financiera a la Direcci�n de Empresas Financieras del Ministerio de Comercio a Industrias, dentro de los quince d�as h�biles posteriores a la fecha en que se produjo, a fin de que se realice la habilitaci�n correspondiente, la cual se anotar� en la marginal de inscripci�n respectiva en el Registro de Empresas Financieras, sin perjuicio de lo que establezcan otras leyes. Art�culo 17. Se fija la tasa por expedici�n de la autorizaci�n en la suma de mil balboas (B/.1,000.00), y la tasa anual por servicio de fiscalizaci�n a las empresas financieras en la suma de setecientos cincuenta balboas (13/.750.00). El Ministerio de Comercio a Industrias queda facultado para revisar y ajustar las tasas mencionadas en el p�rrafo anterior, cada dos a�os. Art�culo 18. Para cumplir con los objetivos de esta Ley, los ingresos que se obtengan por las tasas se�aladas en el art�culo anterior, se utilizar�n exclusivamente para sufragar los gastos que ocasione la prestaci�n de servicios que brinde la Direcci�n de Empresas Financieras. Dichos recursos se depositar�n en una cuenta especial, bajo el manejo y responsabilidad de esta Direcci�n, de acuerdo con las normas presupuestarias, y estar�n sujetos a los controles fiscales establecidos. Art�culo 19. S�lo podr�n utilizar la palabra Financiera en cualquier idioma, en su nombre, raz�n social, descripci�n o denominaci�n en membretes de facturas, papel de cartas, avisos, anuncios o por cualquier medio o en cualquier forma que indique que ejerce el negocio de financieras, las personas naturales o jur�dicas a quienes la Direcci�n de Empresas Financieras del Ministerio de Comercio a Industrias haya autorizado para operar una empresa financiera, de conformidad con las disposiciones de la presente Ley. Art�culo 20. Se prohibe a los notarios p�blicos la autorizaci�n de escrituras o copias de �stas, actos, declaraciones o instrumentos peculiares a su oficio, y las autenticaciones de firmas que contravengan el art�culo anterior. Igual prohibici�n se hace al Registro P�blico en cuanto a sus inscripciones. En el caso de que personas naturales o jur�dicas constituidas o por constituirse deseen dedicarse a operar una empresa financiera, la Direcci�n de Empresas Financieras del Ministerio de Comercio a Industrias, previa presentaci�n del proyecto de pacto social, nombre, generales de los directores, dignatarios, representante legal y apoderado general si lo hubiere, expedir� un permiso temporal por un t�rmino de noventa d�as, con el fin de que las notar�as p�blicas puedan protocolizar el pacto social o sus reformas y, posteriormente, puedan inscribirse en el Registro P�blico. En la escritura p�blica respectiva, el notario har� constar lo relativo a la existencia y vigencia del permiso aludido. Art�culo 21. Siempre que se tenga conocimiento o razones fundadas que indiquen que una persona natural o jur�dica est� ejerciendo habitualmente el negocio de financieras ASAMBLEA LEGISLATIVA, REPUBLICA DE PANAMA G.O. 24353 sin autorizaci�n, la Direcci�n de Empresas Financieras del Ministerio de Comercio e Industrias estar� facultada para examinar sus libros, cuentas y documentos, a fin de determinar tal hecho. Toda negativa injustificada a presentar dichos libros, cuentas y documentos ser� sancionada por la Direcci�n de Empresas Financieras del Ministerio de Comercio a Industrias con multa de hasta veinticinco mil balboas (13/.25,000.00), mediante resoluci�n debidamente motivada. Si luego de impuesta la sanci�n mencionada en el p�rrafo anterior, persiste la negativa, entonces se presumir� que dicha persona est� ejerciendo el negocio de financieras sin autorizaci�n. Art�culo 22. La Direcci�n de Empresas Financieras del Ministerio de Comercio e Industrias podr� intervenir, previa inspecci�n, los establecimientos en que se presume la realizaci�n del negocio de financieras sin autorizaci�n y, si comprobare tal hecho, deber� solicitar la cancelaci�n de la licencia comercial que tuviere el establecimiento. El Ministerio de Comercio a Industrias remitir� copia debidamente autenticada de la resoluci�n que cancela la licencia comercial al Ministerio de Econom�a y Finanzas y a la alcald�a correspondiente, para que realicen los tr�mites pertinentes. La Direcci�n de Empresas Financieras del Ministerio de Comercio a Industrias quedar� facultada para notificar al Registro P�blico que se anote la marginal a que se refiere el presente art�culo. Cap�tulo II Contratos Art�culo 23. Las empresas financieras deber�n entregar al solicitante un documento que contenga las condiciones generales ofrecidas para la formalizaci�n de la transacci�n. Dicho documento deber� ser firmado por la empresa financiera y deber� contener, por lo menos, la siguiente informaci�n: 1. Monto total de la obligaci�n. 2. Intereses que corresponden y m�todo de c�lculo. 3. Tasa de Inter�s Efectiva Aplicada. 4. Comisi�n y gastos cobrados y retenidos para s�. 5. Comisi�n y gastos cobrados y destinados a terceros. 6. Suma que recibir� la persona solicitante. 7. N�mero y cuant�a de los pagos que se van a efectuar. 8. Detalle de las deudas del solicitante que la empresa financiera cancelar� directamente al acreedor o acreedores, cuando sea el caso. 9. Sobretasa destinada al Fondo Especial de Compensaci�n de Intereses (FECI), cuando aplique. 10. Gastos notariales, de registro y las primas de seguro, si fuere el caso. 11. Periodo de vigencia del documento. Art�culo 24. La empresa financiera deber� mantener la oferta y condiciones del financiamiento ofrecido al momento de formalizar el contrato, siempre que dicho contrato se formalice en el periodo de vigencia de la oferta y que el cliente cumpla con los requisitos de cr�dito de las empresas financieras, lo cual se entender� aceptado por el cliente. ASAMBLEA LEGISLATIVA, REPUBLICA DE PANAMA G.O. 24353 Art�culo 25. Las operaciones de financiamiento que realicen las personas naturales o jur�dicas sujetas a la presente Ley, deber�n constar por escrito y el respectivo contrato deber� contener, por lo menos, la siguiente informaci�n, sin dejar espacios en blanco que puedan ser llenados con posterioridad: 1. Lugar y fecha de la transacci�n. 2. Identificaci�n precisa de las partes, el domicilio legal de cada una de ellas y los n�meros de tel�fono si los tuvieren 3. Monto total de la obligaci�n. 4. Plazo y Tasa de Inter�s Nominal aplicable. 5. Monto de intereses. 6. Tasa de Inter�s Efectiva Aplicada. 7. Monto de los gastos y comisiones cobrados y retenidos para s�. 8. Monto de los gastos y comisiones cobrados y destinados a terceros. 9. Suma neta recibida por el deudor antes de cancelaciones y refinanciamientos. 10. Detalle de las sumas pagadas a terceros, por autorizaci�n o instrucciones del deudor. 11. N�mero de pagos, periodicidad, cuant�a y fecha en que deber�n efectuarse por el deudor. 12. M�todo de c�lculo de los intereses que se va a aplicar. 13. Porcentaje de recargo por mora. 14. M�todo de c�lculo de devoluci�n de intereses, por cancelaci�n anticipada, dependiendo del m�todo de c�lculo de intereses utilizado. 15. Aceptaci�n expresa, por parte del deudor, de las condiciones y t�rminos del contrato. Art�culo 26. El consumidor o usuario podr� firmar cartas de descuento en blanco, siempre que antes de ser firmadas conste en el documento la referencia exacta del contrato principal, tales como n�mero y fecha del contrato. Adicionalmente, se deber� especificar en el contrato principal el n�mero y las descripciones de las camas de descuento firmadas en blanco. Las cartas de descuento firmadas en blanco que no sean utilizadas una vez concluya o se extinga el contrato, deber�n ser destruidas por la empresa financiera o devueltas al usuario. Art�culo 27. Las empresas financieras sujetas a la presente Ley deber�n proporcionar al prestatario, al momento de formalizar la operaci�n, copia del respectivo contrato, sin espacios en blanco y debidamente firmado por ambas partes. Los prestatarios tienen el derecho a solicitar un estado de cuenta, tal como lo define el art�culo 3 de esta Ley, el cual deber� ser certificado mediante una carta, si as� lo solicita el prestatario. La carta a que se refiere el presente art�culo, deber� estar a disposici�n del prestatario en un plazo m�ximo de tres d�as h�biles, contado a partir de la fecha de la solicitud por escrito en el �rea metropolitana. Si la solicitud se realizara en el interior de la Rep�blica, se dispondr� de un plazo de cinco d�as h�biles, contado a partir de la fecha de la solicitud. ASAMBLEA LEGISLATIVA, REPUBLICA DE PANAMA G.O. 24353 Las empresas financieras podr�n cobrar una suma fija por dicha certificaci�n, seg�n los usos del mercado. Cap�tulo III Capital Social y Operaciones Art�culo 28. Toda persona natural o jur�dica, que desarrolle los negocios propios de una empresa financiera, deber� contar con un capital social m�nimo pagado de quinientos mil balboas (B/.500,000.00). En el caso de las empresas jur�dicas, las acciones correspondientes deber�n estar totalmente suscritas, pagadas y liberadas. Las empresas financieras que, al momento de entrar en vigencia la presente Ley, estuvieren operando con un capital inferior al m�nimo a que se refiere el p�rrafo anterior, tendr�n un plazo de siete a�os para ajustarse a lo previsto en este art�culo. Art�culo 29. Las empresas financieras podr�n utilizar cualquiera de los tres m�todos, que se describen a continuaci�n, para el c�lculo de los intereses de los pr�stamos que otorguen, a saber: descontado por adelantado, agregado y sobre saldo. Estos tres m�todos de c�lculo de intereses se aplicar�n de acuerdo con las siguientes condiciones: Plazo M�todo de c�lculo Para los plazos menores o iguales a 26 Descontado por adelantado meses Agregado Sobre saldo Para los plazos mayores de 26 meses Agregado Sobre saldo Art�culo 30. Independientemente del c�lculo utilizado, en el contrato de pr�stamo deber� se�alarse la Tasa de Inter�s Efectiva Aplicada del pr�stamo, la cual ser� calculada de la siguiente manera: Z(M)(1) TE = P (n+1) En donde TE es igual a Tasa de Inter�s Efectiva Aplicada; I es igual a monto de intereses m�s cualquier suma retenida para s�; M es igual a n�mero de periodos de pagos al a�o; n es igual a n�mero de pagos que se van a realizar y P es igual a monto recibido, antes de efectuar las cancelaciones o refinanciamiento, si los hubiere. Art�culo 31. En caso de cancelarse un pr�stamo por anticipado, e1, deudor pagar� el capital adeudado a la fecha y los intereses del periodo transcurrido, ya sea d�a o mes, desde que se efectu� el �ltimo pago hasta la fecha en que se cancela el pr�stamo. En caso de que la obligaci�n sea cancelada antes de su vencimiento, los intereses no devengados ser�n devueltos al cliente en base al m�todo denominado Suma de A�os D�gitos (Tabla del 78) o L�nea Recta. ASAMBLEA LEGISLATIVA, REPUBLICA DE PANAMA G.O. 24353 De conformidad con el m�todo de la Suma de A�os D�gitos, el importe de intereses que se va a devolver se determinar� mediante el use de la siguiente f�rmula: M2+MJ E = D TZ +T Donde E es igual a importe de intereses que se va a devolver; M es igual a n�mero de meses por transcurrir; T es igual a n�mero de meses originalmente pactados como plazo del contrato y D es igual a monte original de intereses. De conformidad con el m�todo de L�nea Recta, el importe de intereses que se va a devolver se determinar� mediante el use de la siguiente f�rmula: E = (C) (TIM) (T) En donde E es igual a importe de intereses que se va a devolver; C es igual a capital inicial; TIM es igual a tasa de inter�s mensual y T es igual a n�mero de meses por transcurrir para la cancelaci�n del pr�stamo. Los seguros pagados por anticipado le ser�n devueltos al cliente por la suma total no utilizada, sin descontar suma alguna a favor de la empresa financiera. Las empresas financieras estar�n obligadas a ilustrar a sus usuarios con relaci�n a la f�rmula antes descrita, mediante ejemplos. Art�culo 32. Las empresas financieras podr�n fijar libremente el monto de la Tasa de Inter�s Nominal de sus operaciones y la Tasa de Inter�s Efectiva Aplicada. Las empresas financieras deber�n indicar la Tasa de Inter�s Efectiva Aplicada calculada en la forma prevista en esta Ley, en su publicidad, cotizaciones y contratos de pr�stamo. Art�culo 33. Las empresas financieras sujetas a la presente Ley, podr�n cobrar a sus deudores un recargo por mora no capitalizable de hasta el dos por ciento (2%) mensual, sobre las cuotas de plazo vencido no pagadas y en proporci�n al tiempo de dicho vencimiento. Los pagos realizados por descuentos directos al deudor no generar�n recargo por mora. Los agentes de cobro o retenci�n ser�n responsables ante las empresas financieras por cualquier retraso en la remisi�n de los cobros. Art�culo 34. Dentro de los cuatro meses siguientes al cierre del ejercicio fiscal, las empresas financieras deber�n presentar a la Direcci�n de Empresas Financieras del Ministerio de Comercio a Industrias sus estados financieros, debidamente auditados por un contador p�blico autorizado. Las empresas financieras que tengan periodos fiscales especiales, deber�n presentar sus estados financieros no auditados al 31 de diciembre de cada a�o, sin perjuicio de su obligaci�n de presentarlos debidamente auditados, de acuerdo con lo establecido en el p�rrafo anterior. ASAMBLEA LEGISLATIVA, REPUBLICA DE PANAMA G.O. 24353 Art�culo 35. El Ministerio de Comercio a Industrias, a trav�s de la Direcci�n de Empresas Financieras, queda facultado para solicitar y obtener de las empresas financieras toda la informaci�n general de car�cter contable, estad�stico y financiero que estime conveniente. La Direcci�n de Empresas Financieras del Ministerio de Comercio e Industrias tomar� las acciones sancionatorias correspondientes en caso de incumplimiento de este art�culo. Cap�tulo IV Fiscalizaciones Art�culo 36. Cada dos a�os, la Direcci�n de Empresas Financieras del Ministerio de Comercio a Industrias deber� realizar, por lo menos, una fiscalizaci�n en cada empresa financiera, para determinar su situaci�n financiera y si, en el curso de sus operaciones, ha cumplido con las disposiciones de la presente Ley. Art�culo 37. Toda negativa de la empresa financiera a someterse a la fiscalizaci�n de que trata el art�culo anterior, as� como la presentaci�n de informes o documentos falsos, ser� sancionada por la Direcci�n de Empresas Financieras de acuerdo con lo establecido en el art�culo 52, sin perjuicio de la sanci�n penal correspondiente. Si cualquiera de los documentos e informes presentados resultaren falsos en cualquier aspecto, corresponder� a la Direcci�n de Empresas Financieras del Ministerio de Comercio a Industrias aplicar las sanciones respectivas, sin perjuicio de la sanci�n penal correspondiente. Cap�tulo V Procedimiento para la Revocaci�n de las Autorizaciones y para la Imposici�n de Multas Art�culo 38. El Ministerio de Comercio a Industrias, a trav�s de la Direcci�n de Empresas Financieras, de oficio o previa denuncia de cualquier persona o autoridad, investigar� los casos en que se presuma o alegue que se ha infringido cualquiera de las disposiciones de la presente Ley. Si encuentra que existe m�rito, dictar� resoluci�n motivada en la que dispondr� lo que corresponda. Art�culo 39. Las resoluciones que dicte la Direcci�n de Empresas Financieras, de conformidad con el art�culo anterior, admitir�n el Recurso de Reconsideraci�n y de Apelaci�n ante el Ministro de Comercio a Industrias. La Direcci�n de Empresas Financieras del Ministerio de Comercio a Industrias podr�, mediante resoluci�n debidamente motivada, decidir las relaciones de consumo que se den entre las empresas financieras y los usuarios o consumidores del servicio de estas empresas. Art�culo 40. Para la tramitaci�n de la v�a gubernativa, se aplicar� el procedimiento administrativo que se desarrolla en la Ley 38 del a�o 2000, que regula el Procedimiento Administrativo General. ASAMBLEA LEGISLATIVA, REPUBLICA DE PANAMA G.O. 24353 Art�culo 41. Una vez ejecutoriada la resoluci�n que resuelve revocar la autorizaci�n correspondiente, se remitir� copia autenticada a la Direcci�n General de Comercio Interior del Ministerio de Comercio a Industrias, a fin de que se cancele la autorizaci�n para ejercer la actividad y se hagan las comunicaciones pertinentes al Ministerio de Econom�a y Finanzas y al municipio que corresponda. Art�culo 42. El que debidamente citado para que comparezca a la Direcci�n de Empresas Financieras del Ministerio de Comercio a Industrias no lo hiciere sin causa justificada, incurrir� en desacato y se har� acreedor a una multa de cien balboas (B/. 100.00) la primera vez y de ciento cincuenta balboas (B/.150.00) la segunda vez. Si no compareciera a la tercera citaci�n, se producir� una presunci�n en su contra respecto de los hechos que dieron lugar a la citaci�n, y se proceder� de inmediato a dictar la resoluci�n a que alude el art�culo 38 de esta Ley. T�tulo III Normas de Protecci�n al Consumidor o Usuario Art�culo 43. La protecci�n y defensa de los derechos a intereses de los consumidores o usuarios de empresas financieras estar� a cargo de la Comisi�n de Libre Competencia y Asuntos del Consumidor, cuyo objetivo prioritario ser� procurar, mediante conciliaci�n, la equidad de las relaciones entre los consumidores o usuarios y las empresas financieras; as� como promover, asesorar, proteger y defender los derechos de los consumidores o usuarios de empresas financieras. Art�culo 44. En materia de protecci�n al consumidor o usuario de los servicios que realizan las empresas financieras, se aplicar�n las disposiciones pertinentes de la Ley 29 de 1996, sobre la defensa de la competencia, siempre que no contradigan lo dispuesto en la presente Ley. En cuanto sean aplicables, dichas disposiciones se interpretar�n en el �mbito administrativo y se aplicar�n, en todo caso, de conformidad con las normas y principios establecidos en esta Ley. Art�culo 45. La Comisi�n de Libre Competencia y Asuntos del Consumidor remitir� a la Direcci�n de Empresas Financieras del Ministerio de Comercio a Industrias, copia autenticada de todas las Actas de Conciliaci�n que sobre el tema de empresas financieras reposen en la instituci�n, una vez se concluyan �stas, as� como cualquier otro documento que solicite esta Direcci�n. Art�culo 46. Las deducciones provenientes de �rdenes voluntarias emitidas por empleados de la empresa privada y por servidores p�blicos, s�lo podr�n afectar hasta el veinte por ciento (20%) del salario respectivo. Sin embargo, cuando el salario del servidor p�blico no est� gravado por descuento proveniente de secuestros o embargos, comunicados con anterioridad a la orden de descuento voluntario, el servidor p�blico podr� comprometer hasta el treinta y cinco por ciento (35%) del salario. Art�culo 47. Los descuentos previstos en la Ley 97 de 1973, sobre el descuento obligatorio para el pago de la vivienda, tienen preferencia absoluta sobre cualesquiera otros anteriores a la recepci�n de la orden, excepto sobre los que se efect�en por razones ASAMBLEA LEGISLATIVA, REPUBLICA DE PANAMA G.O. 24353 de alimentos, los impositivos o de seguridad social. El porcentaje total de descuentos podr� elevarse hasta el setenta y cinco por ciento (75%) del salario, cuando se efect�e descuento para la vivienda. Cuando el empleado tenga descuentos por pensiones alimenticias, no habr� restricci�n en el porcentaje de descuento. En caso de morosidad de vivienda, ser�n igualmente obligatorios los descuentos del salario de otros miembros de la familia del arrendatario o deudor y otras personas que convivan con �l, hasta un veinte por ciento (20%) de su salario mensual. Art�culo 48. La informaci�n del cr�dito del prestatario que las empresas financieras env�en a cualquier instituci�n con el prop�sito de crear un historial del cr�dito de sus clientes, debe ser completa, por lo que comprender� fecha de inicio, monto total, fecha de vencimiento de la obligaci�n, los pagos efectuados, los pagos vencidos y la fecha del �ltimo pago. Art�culo 49. Las personas naturales o jur�dicas que suministren informaci�n actualizada de los historiales crediticios, estar�n en la obligaci�n de facilitar al consumidor o usuario la informaci�n referente al art�culo anterior, en original y sin costo para el solicitante. Art�culo 50. La publicidad que realicen las empresas financieras debe contener claramente la Tasa de Inter�s Efectiva Aplicada. La infracci�n a esta norma se sancionar� de acuerdo con las sanciones de protecci�n al consumidor establecidas en la Ley 29 de 1996, sobre la defensa de la competencia. T�tulo IV Infracciones y Sanciones Art�culo 51. Son conductas prohibidas a las empresas financieras: 1. Manejo descuidado de sus registros, archivos y dem�s documentos, cuando ello impida o dificulte la inspecci�n de sus operaciones. 2. Incumplimiento de las instrucciones impartidas por el Ministerio de Comercio e Industrias. 3. Presentaci�n de informaci�n que no se ajuste a la realidad de la empresa. 4. Declaraciones falsas al Ministerio de Comercio a Industrias, por parte de los directores, dignatarios, representantes, apoderados, gerentes y dem�s funcionarios, sobre las operaciones o negocios de la empresa. 5. Presentaci�n de documentos falsos o adulterados, con el objeto de disimular u ocultar el cobro �legal de intereses o recargos a los deudores de la empresa. 6. Utilizaci�n de un m�todo de calculo diferente a los permitidos por la presente Ley. 7. C�lculo incorrecto de la Tasa de Inter�s Efectiva Aplicada. 8. Tergiversaci�n de la informaci�n de los gastos y comisiones cobrados y retenidos para s�. 9. Tergiversaci�n de la informaci�n de los gastos y comisiones cobrados y destinados a terceros. 10. Cobro de intereses mayores a los calculados, seg�n el saldo del pr�stamo. 11. Cobro de intereses mayores, cuando se cancela el pr�stamo anticipadamente. ASAMBLEA LEGISLATIVA, REPUBLICA DE PANAMA G.O. 24353 12. No informar al consumidor o usuario en las cotizaciones y contratos los gastos y comisiones cobrados, la Tasa de Inter�s Nominal y Tasa de Inter�s Efectiva Aplicada, el m�todo de c�lculo de los intereses, el plazo del pr�stamo, la cantidad recibida y el monto de la obligaci�n. 13. Firma de contratos con espacios en blanco. 13. Cobro de pr�stamos por descuento directo con claves diferentes a las de pr�stamos comerciales. 14. No remitir a las empresas aseguradoras las primas de seguro pagadas por los consumidores como parte de su obligaci�n. 15. Cualquier otro acto y conducta violatorios de esta Ley. Art�culo 52. Las infracciones cometidas por las empresas financieras debidamente autorizadas por la presente Ley, ser�n sancionadas por la Direcci�n de Empresas Financieras del Ministerio de Comercio a Industrias, de la siguiente manera: 1. Amonestaci�n escrita. 2. Multa de quinientos balboas (B/.500.00) a diez mil balboas (B/. 10,000.00). 3. Cancelaci�n de la autorizaci�n para el ejercicio de la actividad financiera. Para determinar la sanci�n aplicable en cada caso, se tomar� en cuenta la gravedad de la falta, si hubiere o no reincidencia y otros factores similares. Si la infracci�n fuese cometida con el conocimiento de un servidor p�blico, �ste ser� inmediatamente removido de su cargo, sin perjuicio de la responsabilidad penal a que haya lugar. T�tulo V Disposiciones Finales Articulo 53. El �rgano Ejecutivo, por conducto del Ministerio de Comercio e Industrias, reglamentar� las disposiciones de esta Ley. Art�culo 54. Esta Ley deroga la Ley 20 de 24 de noviembre de 1986 y cualquier otra disposici�n que le sea contraria. Art�culo 55. Esta Ley comenzar� a regir noventa d�as a partir de su promulgaci�n. COMUN�QUESE Y C�MPLASE. Aprobada en tercer debate, en el Palacio Justo Arosemena, ciudad de Panam� a los 7 d�as del mes de junio del a�o dos mil uno. El Presidente Encargado, Mateo Castillero Castillo El Secretario General, Jos� G�mez N��ez ASAMBLEA LEGISLATIVA, REPUBLICA DE PANAMA ASAMBLEA NACIONAL LEY: 042 DE 2001 PROYECTO DE LEY: 2000_P_030.PDF NOMENCLATURA: A�O_MES_D�A_LETRA_ORIGEN ACTAS DEL MISMO D�A: A, B, C, D ACTAS DE VARIOS DIAS: V ACTAS DEL PLENO 2001_05_24_A_PLENO.PDF 2001_05_31_A_PLENO.PDF 2001_06_05_A_PLENO.PDF 2001_06_06_A_PLENO.PDF 2001_06_07_V_PLENO.PDF 2001_06_08_V_PLENO.PDF 2001_06_11_V_PLENO.PDF <h1>Document Outline</h1> <ul> <li>TARJETA BASE </li> <li>GACETA OFICIAL </li> <li>TEXTO COMPLETO </li> <li>PROYECTO DE LEY 030 DE 2000 </li> <li>ACTAS DEL PLENO </li> </ul>

DER. FINANCIERO
Bancos e instituciones financieras
Instituciones financieras