Ley 42 De 2001

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<b>REPBLICA DE PANAM </b><br><b>ASAMBLEA LEGISLATIVA</b><br><b>LEGISPAN</b><br><i><b>Tipo de Norma: </b></i>LEY<br><i><b>Nmero:</b></i><br><b>42</b><br><i><b>Referencia:</b></i><br><i><b>Ao:</b></i><br><b>2001</b><br><i><b>Fecha(dd-mm-aaaa): </b></i>23-07-2001<br><i><b>Titulo: </b></i>QUE REGLAMENTA LAS OPERACIONES DE LAS EMPRESAS FINANCIERAS.<br><i><b>Dictada por: </b></i>ASAMBLEA LEGISLATIVA<br><i><b>Gaceta Oficial: </b></i>24353<br><i><b>Publicada el: </b></i>26-07-2001<br><i><b>Rama del Derecho: </b></i>DER. FINANCIERO<br><i><b>Palabras Claves: </b></i>Instituciones financieras, Bancos e instituciones financieras<br><i><b>Pginas:</b></i><br><b>17</b><br><i><b>Tamao en Mb:</b></i><br><b>0.839</b><br><i><b>Rollo:</b></i><br><b>301</b><br><i><b>Posicin:</b></i><br><b>6882</b><br><b>G.O. 24353</b><br><b>LEY No. 42</b><br><b>De 23 de julio de 2001</b><br><b>Que reglamenta las operaciones de las empresas financieras</b><br><b>Ttulo I</b><br> mbito de Aplicacin, Definiciones y Competencia<br><b>Captulo 1</b><br> mbito de Aplicacin<br><b>Artculo 1.</b> Quedan sujetas a las disposiciones de esta Ley, las personas naturales o<br>jurdicas que se dediquen a ofrecer al pblico prstamos o facilidades de financiamiento<br>en dinero, las cuales se denominarn empresas financieras.<br> Tambin quedan sujetas a las disposiciones de la presente Ley, las empresas que,<br> sin usar en su razn social o denominacin comercial la expresin <i>Financiera, </i>se<br>dediquen al ejercicio de las actividades propias o similares de las empresas financieras,<br>segn se expresa en el prrafo anterior.<br><b>Artculo 2.</b> Quedan excluidas del mbito de aplicacin de esta Ley, las casas de<br>empeo, las muebleras y cualquier persona natural o jurdica que realice operaciones de<br>financiamiento de sus propias ventas; las operaciones de prstamos efectuadas por<br>bancos y dems entidades reguladas por la Superintendencia de Bancos, por empresas<br>de seguros y reaseguros, cooperativas, empresas mutualistas, as como asociaciones de<br>ahorro y prstamo.<br><b>Captulo II</b><br> Definiciones<br><b>Artculo 3.</b> Para los efectos de esta Ley, los siguientes trminos se entienden as:<br> 1.<br><i>Consumidor o usuario de empresas financieras. </i>Persona natural o jurdica que<br>contrata, utiliza o, por cualquier otra causa, tenga algn derecho frente a las<br>empresas financieras como resultado de la operacin o servicio prestado.<br> 2.<br><i>Comisin de cierre. </i>Comisin cobrada por la empresa financiera para cubrir los<br> gastos incurridos en el proceso de otorgamiento del crdito.<br> 3.<br><i>Contratos financieros. </i>Documentos en que se acuerde la prestacin de servicios<br>financieros por una empresa financiera a un consumidor o usuario, en el marco<br>de las definiciones indicadas en la presente Ley.<br> 4.<br><i>Estado de cuenta. </i>Registro en orden cronolgico y pormenorizado de todos los<br>movimientos o transacciones, dbitos y crditos, en el que se indica el respectivo<br> saldo entre stos, clasificados bajo un ttulo o nombre determinado y en el cual<br> se deben cubrir todos los movimientos de la cuenta, desde el inicio de la<br>operacin hasta la fecha de la solicitud.<br> 5.<br><i>Inters agregado. </i>Mtodo consistente en calcular los intereses del capital inicial<br>prestado por el tiempo pactado y agregarlo al capital inicial.<br><b>ASAMBLEA LEGISLATIVA, REPUBLICA DE PANAMA</b><br><b>G.O. 24353</b><br> 6.<br><i>Inters descontado. </i>Mtodo que consiste en calcular los intereses del capital<br>prestado por el tiempo de financiamiento y descontar los intereses por<br>adelantado.<br> 7.<br><i>Inters sobre saldo. </i>Mtodo consistente en calcular los intereses sobre saldo<br>capital adeudado por el tiempo transcurrido.<br> 8.<br><i>Intereses. </i>Suma o sumas que, en cualquier forma o bajo cualquier nombre, se<br>cobren o se paguen por el use del dinero.<br> 9.<br><i>Intereses no devengados. </i>Suma descontada anticipadamente al prestatario por la<br>empresa financiera, que es devuelta en caso de cancelarse el prstamo<br>anticipadamente.<br> 10.<br><i>Mtodo para el clculo de los intereses. </i>Frmula mediante la cual se determina<br>el monto de los intereses que se va a cobrar sobre un prstamo.<br> 11.<br><i>Plazo. </i>Tiempo pactado para cancelar un pago o financiamiento.<br> 12.<br><i>Recargo por mora. </i>Suma pagada por el prestatario como penalizacin por el<br>retraso de los pagos en el plazo acordado.<br><b>Captulo III</b><br> Competencia<br><b>Artculo 4. </b>La Direccin de Empresas Financieras del Ministerio de Comercio e<br>Industrias es el ente rector, fiscalizador y regulador de las empresas financieras, as<br>como el encargado de expedir y revocar la resolucin que autoriza la operacin en las<br>actividades para las empresas financieras, y de velar por el fiel cumplimento de las<br>disposiciones de la presente Ley y sus reglamentos.<br><b>Artculo 5. </b>La Comisin de Libre Competencia y Asuntos del Consumidor tendr la<br>facultad para realizar conciliaciones, con respecto a las quejas presentadas por los<br>consumidores o usuarios de empresas financieras, adems para investigar y sancionar<br>las conductas prohibidas por la Ley 29 de 1996, sobre la defensa de la competencia, en<br>los casos que no entren en conflicto con esta Ley.<br><b>Ttulo II</b><br> Empresas Financieras<br><b>Captulo 1</b><br> Autorizaciones y Registro<br><b>Artculo 6. </b>Las solicitudes y peticiones que sobre la relacin de consumo presenten los<br>consumidores o usuarios del servicio de empresas financieras, se harn en papel simple,<br>sin formalidades y de forma gratuita.<br><b>ASAMBLEA LEGISLATIVA, REPUBLICA DE PANAMA</b><br><b>G.O. 24353</b><br><b>Artculo 7. </b>Toda persona natural que se proponga operar una empresa financiera,<br>deber solicitar la autorizacin correspondiente al Ministerio de Comercio a Industrias,<br>por conducto de la Direccin de Empresas Financieras. Dicha solicitud ser presentada<br>por intermedio de abogado y deber contener la<br>siguiente informacin:<br>1.<br> Nombre, apellidos, estado civil, nmero de cdula de identidad personal y el<br>domicilio de la persona solicitante.<br> 2.<br> Nombre comercial de la empresa financiera.<br> 3.<br> Direccin exacta del establecimiento comercial, nmeros de telfonos, apartado<br>postal y correo electrnico, si los tuviere.<br> 4.<br> Indicacin del capital con que operar el negocio.<br> 5.<br> Registro nico del Contribuyente.<br><b>Artculo 8.</b> La solicitud de que trata el artculo anterior, deber acompaarse de la<br>siguiente documentacin:<br>1.<br> Certificado expedido por un contador pblico autorizado, respecto al capital<br> pagado por el solicitante para operar la empresa.<br> 2.<br> Cheque certificado a favor del Ministerio de Comercio a Industrias.<br> 3.<br> Descripcin de los objetivos y de las proyecciones econmicas y financieras de<br>la empresa.<br> 4.<br> Historial penal y policivo del solicitante, en el que conste que no ha sido penado<br>por delitos contra el patrimonio, contra la fe pblica, contra la administracin<br>pblica o de blanqueo de capitales.<br><b>Artculo 9. </b>Toda persona jurdica que se proponga operar una empresa financiera,<br>deber solicitar la autorizacin correspondiente al Ministerio de Comercio a Industrias,<br>por conducto de la Direccin de Empresas Financieras.<br> Dicha solicitud ser presentada por intermedio de abogado y deber contener la<br> siguiente informacin:<br>1. <br> Nombre o razn social de la persona solicitante.<br> 2.<br> Clase de sociedad o compaa de que se trate.<br> 3.<br> Fecha de su inscripcin en el Registro Pblico, con indicaciones del tomo, folio<br>y asiento (ficha, rollo a imagen o equivalentes registrales) respectivos.<br> 4.<br> Nombre de sus directores, dignatarios, representante legal y apoderado general si<br>lo hubiere.<br> 5.<br> Domicilio legal de la persona solicitante.<br> 6.<br> Nombre comercial de la empresa financiera.<br> 7.<br> Direccin exacta del establecimiento comercial, nmeros de telfonos, apartado<br>postal y correo electrnico, si los tuviere.<br> 8.<br> Indicacin del capital con que operar el negocio.<br> 9.<br> Registro nico del Contribuyente y dgito verificador.<br><b>Artculo 10. </b>La solicitud de que trata el artculo anterior, deber acompaarse de los<br>siguientes documentos:<br>1.<br> Copia de la escritura pblica de protocolizacin del pacto social y de las<br>reformas, si las hubiere, debidamente inscritos en el Registro Pblico.<br><b>ASAMBLEA LEGISLATIVA, REPUBLICA DE PANAMA</b><br><b>G.O. 24353</b><br> 2.<br> Certificado del Registro Pblico expedido dentro de los treinta das anteriores a<br>la fecha de la presentacin de la solicitud, donde conste la vigencia y datos de<br>inscripcin de la sociedad, su capital social y el nombre de sus directores,<br>dignatarios, representante legal y apoderado general si lo hubiere.<br> 3.<br> Cheque certificado a favor del Ministerio de Comercio a Industrias.<br> 4.<br> Fotocopia autenticada de la cdula de identidad personal de sus directores,<br>dignatarios, representante legal y apoderado general si lo hubiere.<br> 5.<br> Certificado expedido por un contador pblico autorizado, respecto al capital<br>suscrito y pagado de la sociedad.<br> 6.<br> Descripcin de los objetivos y de las proyecciones econmicas y financieras de<br>la empresa.<br> 7.<br> Historial penal y policivo en el que conste que los directores, dignatarios,<br>representante legal o apoderado general si lo hubiere, no han sido penados por<br>delitos contra el patrimonio, contra la fe pblica, contra la administracin<br>pblica o de blanqueo de capitales.<br><b>Artculo 11. </b>Las solicitudes de que tratan los artculos anteriores se presentarn en<br>papel simple o en formulario que proporcionar la Direccin de Empresas Financieras<br>del Ministerio de Comercio a Industrias a los interesados, los cuales se habilitarn con<br>los timbres fiscales que correspondan.<br> Para comprobar la veracidad de la informacin, la Direccin de Empresas<br> Financieras del Ministerio de Comercio a Industrias est facultada para realizar las<br>investigaciones que considere pertinentes.<br><b>Artculo 12.</b> Las personas naturales y los representantes legales de las personas<br>jurdicas autorizadas para desarrollar los negocios propios de una empresa financiera,<br>debern estar domiciliados en la Repblica de Panam.<br><b>Artculo 13. </b>Recibida la solicitud y una vez se compruebe que rene los requisitos<br>establecidos en esta Ley, la Direccin de Empresas Financieras del Ministerio de<br>Comercio a Industrias, mediante resolucin motivada, expedir la autorizacin<br>correspondiente.<br><b>Artculo 14. </b>La Direccin de Empresas Financieras del Ministerio de Comercio e<br>Industrias rechazar toda solicitud que no cumpla con los requisitos previstos en esta<br>Ley, o que no se acompae de los documentos a que se refieren los artculos 8 y 10.<br><b>Artculo 15. </b>La autorizacin expedida por la Direccin de Empresas Financieras se<br>inscribir en un registro especial denominado Registro de Empresas Financieras, el cual<br>ser llevado por dicha Direccin. Cada inscripcin en este Registro contendr la<br>siguiente informacin:<br>1.<br> Nmero de la resolucin.<br> 2.<br> Fecha de su expedicin.<br> 3.<br> Nombre, domicilio y nmeros telefnicos de la persona natural o jurdica a quien<br>se dio la autorizacin y, adems, el de su representante legal.<br> 4.<br> Nombre comercial y direccin exacta del establecimiento donde operar la<br>empresa.<br><b>ASAMBLEA LEGISLATIVA, REPUBLICA DE PANAMA</b><br><b>G.O. 24353</b><br> 5.<br> Capital pagado con que operar el negocio y la fecha de inicio de operaciones.<br><b>Artculo 16. </b>Todo cambio o modificacin que afecte los datos de la respectiva<br>inscripcin, deber ser comunicado por el representante legal de la empresa financiera a<br>la Direccin de Empresas Financieras del Ministerio de Comercio a Industrias, dentro<br>de los quince das hbiles posteriores a la fecha en que se produjo, a fin de que se<br>realice la habilitacin correspondiente, la cual se anotar en la marginal de inscripcin<br>respectiva en el Registro de Empresas Financieras, sin perjuicio de lo que establezcan<br>otras leyes.<br><b>Artculo 17. </b>Se fija la tasa por expedicin de<b> </b>la autorizacin en la suma de mil balboas<br>(B/.1,000.00), y la tasa anual por servicio de fiscalizacin a las empresas financieras en<br>la suma de setecientos cincuenta balboas (13/.750.00).<br> El Ministerio de Comercio a Industrias queda facultado para revisar y ajustar las<br> tasas mencionadas en el prrafo anterior, cada dos aos.<br><b>Artculo 18. </b>Para cumplir con los objetivos de esta Ley, los ingresos que se obtengan<br> por las tasas sealadas en el artculo anterior, se utilizarn exclusivamente para sufragar<br> los gastos que ocasione la prestacin de servicios que brinde la Direccin de Empresas<br>Financieras.<br> Dichos recursos se depositarn en una cuenta especial, bajo el manejo y<br> responsabilidad de esta Direccin, de acuerdo con las normas presupuestarias, y estarn<br>sujetos a los controles fiscales establecidos.<br><b>Artculo 19. </b>Slo podrn utilizar la palabra <i>Financiera </i>en cualquier idioma, en su<br>nombre, razn social, descripcin o denominacin en membretes de facturas, papel de<br>cartas, avisos, anuncios o por cualquier medio o en cualquier forma que indique que<br>ejerce el negocio de financieras, las personas naturales o jurdicas a quienes la Direccin<br>de Empresas Financieras del Ministerio de Comercio a Industrias haya autorizado para<br>operar una empresa financiera, de conformidad con las disposiciones de la presente Ley.<br><b>Artculo 20. </b>Se prohibe a los notarios pblicos la autorizacin de escrituras o copias de<br>stas, actos, declaraciones o instrumentos peculiares a su oficio, y las autenticaciones de<br>firmas que contravengan el artculo anterior. Igual prohibicin se hace al Registro<br>Pblico en cuanto a sus inscripciones.<br> En el caso de que personas naturales o jurdicas constituidas o por constituirse<br> deseen dedicarse a operar una empresa financiera, la Direccin de Empresas Financieras<br>del Ministerio de Comercio a Industrias, previa presentacin del proyecto de pacto<br>social, nombre, generales de los directores, dignatarios, representante legal y apoderado<br>general si lo hubiere, expedir un permiso temporal por un trmino de noventa das, con<br>el fin de que las notaras pblicas puedan protocolizar el pacto social o sus reformas y,<br>posteriormente, puedan inscribirse en el Registro Pblico.<br> En la escritura pblica respectiva, el notario har constar lo relativo a la<br> existencia y vigencia del permiso aludido.<br><b>Artculo 21. </b>Siempre que se tenga conocimiento o razones fundadas que indiquen que<br>una persona natural o jurdica est ejerciendo habitualmente el negocio de financieras<br><b>ASAMBLEA LEGISLATIVA, REPUBLICA DE PANAMA</b><br><b>G.O. 24353</b><br> sin autorizacin, la Direccin de Empresas Financieras del Ministerio de Comercio e<br>Industrias estar facultada para examinar sus libros, cuentas y documentos, a fin de<br>determinar tal hecho. Toda negativa injustificada a presentar dichos libros, cuentas y<br>documentos ser sancionada por la Direccin de Empresas Financieras del Ministerio de<br>Comercio a Industrias con multa de hasta veinticinco mil balboas (13/.25,000.00),<br>mediante resolucin debidamente motivada.<br> Si luego de impuesta la sancin mencionada en el prrafo anterior, persiste la<br> negativa, entonces se presumir que dicha persona est ejerciendo el negocio de<br>financieras sin autorizacin.<br><b>Artculo 22. </b>La Direccin de Empresas Financieras del Ministerio de Comercio e<br>Industrias podr intervenir, previa inspeccin, los establecimientos en que se presume la<br>realizacin del negocio de financieras sin autorizacin y, si comprobare tal hecho,<br>deber solicitar la cancelacin de la licencia comercial que tuviere el establecimiento.<br> El Ministerio de Comercio a Industrias remitir copia debidamente autenticada<br> de la resolucin que cancela la licencia comercial al Ministerio de Economa y<br>Finanzas y a la alcalda correspondiente, para que realicen los trmites pertinentes.<br> La Direccin de Empresas Financieras del Ministerio de Comercio a Industrias<br> quedar facultada para notificar al Registro Pblico que se anote la marginal a que se<br>refiere el presente artculo.<br><b>Captulo II</b><br> Contratos<br><b>Artculo 23. </b>Las empresas financieras debern entregar al solicitante un documento que<br>contenga las condiciones generales ofrecidas para la formalizacin de la transaccin.<br>Dicho documento deber ser firmado por la empresa financiera y deber contener, por<br>lo menos, la siguiente informacin:<br>1.<br> Monto total de la obligacin.<br> 2.<br> Intereses que corresponden y mtodo de clculo.<br> 3.<br> Tasa de Inters Efectiva Aplicada.<br> 4.<br> Comisin y gastos cobrados y retenidos para s.<br> 5.<br> Comisin y gastos cobrados y destinados a terceros.<br> 6.<br> Suma que recibir la persona solicitante.<br> 7. <br> Nmero y cuanta de los pagos que se van a efectuar.<br> 8. <br> Detalle de las deudas del solicitante que la empresa financiera cancelar<br>directamente al acreedor o acreedores, cuando sea el caso.<br> 9.<br> Sobretasa destinada al Fondo Especial de Compensacin de Intereses (FECI),<br>cuando aplique.<br> 10.<br> Gastos notariales, de registro y las primas de seguro, si fuere el caso.<br> 11.<br> Periodo de vigencia del documento.<br><b>Artculo 24. </b>La empresa financiera deber mantener la oferta y condiciones del<br>financiamiento ofrecido al momento de formalizar el contrato, siempre que dicho<br>contrato se formalice en el periodo de vigencia de la oferta y que el cliente cumpla con<br>los requisitos de crdito de las empresas financieras, lo cual se entender aceptado por<br>el cliente.<br><b>ASAMBLEA LEGISLATIVA, REPUBLICA DE PANAMA</b><br><b>G.O. 24353</b><br><b>Artculo 25. </b>Las operaciones de financiamiento que realicen las personas naturales o<br> jurdicas sujetas a la presente Ley, debern constar por escrito y el respectivo contrato<br> deber contener, por lo menos, la siguiente informacin, sin dejar espacios en blanco<br>que puedan ser llenados con posterioridad:<br>1. <br> Lugar y fecha de la transaccin.<br> 2.<br> Identificacin precisa de las partes, el domicilio legal de cada una de ellas y los<br> nmeros de telfono si los tuvieren<br> 3.<br> Monto total de la obligacin.<br> 4.<br> Plazo y Tasa de Inters Nominal aplicable.<br> 5.<br> Monto de intereses.<br> 6.<br> Tasa de Inters Efectiva Aplicada.<br> 7.<br> Monto de los gastos y comisiones cobrados y retenidos para s.<br> 8.<br> Monto de los gastos y comisiones cobrados y destinados a terceros.<br> 9.<br> Suma neta recibida por el deudor antes de cancelaciones y refinanciamientos.<br> 10.<br> Detalle de las sumas pagadas a terceros, por autorizacin o instrucciones del<br>deudor.<br> 11.<br> Nmero de pagos, periodicidad, cuanta y fecha en que debern efectuarse por el<br>deudor.<br> 12.<br> Mtodo de clculo de los intereses que se va a aplicar.<br> 13.<br> Porcentaje de recargo por mora.<br> 14.<br> Mtodo de clculo de devolucin de intereses, por cancelacin anticipada,<br>dependiendo del mtodo de clculo de intereses utilizado.<br> 15.<br> Aceptacin expresa, por parte del deudor, de las condiciones y trminos del<br>contrato.<br><b>Artculo 26. </b>El consumidor o usuario podr firmar cartas de descuento en blanco,<br>siempre que antes de ser firmadas conste en el documento la referencia exacta del<br>contrato principal, tales como nmero y fecha del contrato. Adicionalmente, se deber<br>especificar en el contrato principal el nmero y las descripciones de las camas de<br>descuento firmadas en blanco.<br> Las cartas de descuento firmadas en blanco que no sean utilizadas una vez<br> concluya o se extinga el contrato, debern ser destruidas por la empresa financiera o<br>devueltas al usuario.<br><b>Artculo 27.</b> Las empresas financieras sujetas a la presente Ley debern proporcionar al<br>prestatario, al momento de formalizar la operacin, copia del respectivo contrato, sin<br>espacios en blanco y debidamente firmado por ambas partes.<br> Los prestatarios tienen el derecho a solicitar un estado de cuenta, tal como lo<br> define el artculo 3 de esta Ley, el cual deber ser certificado mediante una carta, si as<br>lo solicita el prestatario.<br> La carta a que se refiere el presente artculo, deber estar a disposicin del<br> prestatario en un plazo mximo de tres das hbiles, contado a partir de la fecha de la<br> solicitud por escrito en el rea metropolitana. Si la solicitud se realizara en el interior de<br> la Repblica, se dispondr de un plazo de cinco das hbiles, contado a partir de la fecha<br>de la solicitud.<br><b>ASAMBLEA LEGISLATIVA, REPUBLICA DE PANAMA</b><br><b>G.O. 24353</b><br> Las empresas financieras podrn cobrar una suma fija por dicha certificacin,<br> segn los usos del mercado.<br><b>Captulo III</b><br> Capital Social y Operaciones<br><b>Artculo 28. </b>Toda persona natural o jurdica, que desarrolle los negocios propios de una<br>empresa financiera, deber contar con un capital social mnimo pagado de quinientos<br>mil balboas (B/.500,000.00). En el caso de las empresas jurdicas, las acciones<br>correspondientes debern estar totalmente suscritas, pagadas y liberadas.<br> Las empresas financieras que, al momento de entrar en vigencia la presente Ley,<br> estuvieren operando con un capital inferior al mnimo a que se refiere el prrafo<br>anterior, tendrn un plazo de siete aos para ajustarse a lo previsto en este artculo.<br><b>Artculo 29. </b>Las empresas financieras podrn utilizar cualquiera de los tres mtodos,<br>que se describen a continuacin, para el clculo de los intereses de los prstamos que<br>otorguen, a saber: descontado por adelantado, agregado y sobre saldo.<br> Estos tres mtodos de clculo de intereses se aplicarn de acuerdo con las<br> siguientes condiciones:<br><b>Plazo</b><br><b>Mtodo de clculo</b><br> Para los plazos menores o iguales a 26<br> Descontado por adelantado<br> meses<br> Agregado<br>Sobre saldo<br> Para los plazos mayores de 26 meses<br> Agregado<br>Sobre saldo<br><b>Artculo 30. </b>Independientemente del clculo utilizado, en el contrato de prstamo<br>deber sealarse la Tasa de Inters Efectiva Aplicada del prstamo, la cual ser<br>calculada de la siguiente manera:<br><i>Z(M)(1)</i><br><i>TE = </i><br><i> P (n+1)</i><br> En donde TE es igual a Tasa de Inters Efectiva Aplicada; I es igual a monto de<br> intereses ms cualquier suma retenida para s; M es igual a nmero de periodos de<br>pagos al ao; n es igual a nmero de pagos que se van a realizar y P es igual a monto<br>recibido, antes de efectuar las cancelaciones o refinanciamiento, si los hubiere.<br><b>Artculo 31. </b>En caso de cancelarse un prstamo por anticipado, e1, deudor pagar el<br>capital adeudado a la fecha y los intereses del periodo transcurrido, ya sea da o mes,<br>desde que se efectu el ltimo pago hasta la fecha en que se cancela el prstamo. En<br>caso de que la obligacin sea cancelada antes de su vencimiento, los intereses no<br>devengados sern devueltos al cliente en base al mtodo denominado Suma de Aos<br>Dgitos (Tabla del 78) o Lnea Recta.<br><b>ASAMBLEA LEGISLATIVA, REPUBLICA DE PANAMA</b><br><b>G.O. 24353</b><br> De conformidad con el mtodo de la Suma de Aos Dgitos, el importe de<br> intereses que se va a devolver se determinar mediante el use de la siguiente frmula:<br><i>M2+MJ</i><br><i>E = </i><br><i> D</i><br><i> TZ +T</i><br> Donde E es igual a importe de intereses que se va a devolver; M es igual a<br> nmero de meses por transcurrir; T es igual a nmero de meses originalmente pactados<br>como plazo del contrato y D es igual a monte original de intereses.<br> De conformidad con el mtodo de Lnea Recta, el importe de intereses que se va<br> a devolver se determinar mediante el use de la siguiente frmula:<br><i>E = (C) (TIM) (T)</i><br> En donde E es igual a importe de intereses que se va a devolver; C es igual a<br> capital inicial; TIM es igual a tasa de inters mensual y T es igual a nmero de meses<br>por transcurrir para la cancelacin del prstamo.<br> Los seguros pagados por anticipado le sern devueltos al cliente por la suma<br> total no utilizada, sin descontar suma alguna a favor de la empresa financiera.<br> Las empresas financieras estarn obligadas a ilustrar a sus usuarios con relacin<br> a la frmula antes descrita, mediante ejemplos.<br><b>Artculo 32. </b>Las empresas financieras podrn fijar libremente el monto de la Tasa de<br>Inters Nominal de sus operaciones y la Tasa de Inters Efectiva Aplicada. Las<br>empresas financieras debern indicar la Tasa de Inters Efectiva Aplicada calculada en<br>la forma prevista en esta Ley, en su publicidad, cotizaciones y contratos de prstamo.<br><b>Artculo 33.</b> Las empresas financieras sujetas a la presente Ley, podrn cobrar a sus<br>deudores un recargo por mora no capitalizable de hasta el dos por ciento (2%) mensual,<br>sobre las cuotas de plazo vencido no pagadas y en proporcin al tiempo de dicho<br>vencimiento.<br> Los pagos realizados por descuentos directos al deudor no generarn recargo por<br> mora. Los agentes de cobro o retencin sern responsables ante las empresas financieras<br>por cualquier retraso en la remisin de los cobros.<br><b>Artculo 34.</b> Dentro de los cuatro meses siguientes al cierre del ejercicio fiscal, las<br>empresas financieras debern presentar a la Direccin de Empresas Financieras del<br>Ministerio de Comercio a Industrias sus estados financieros, debidamente auditados por<br>un contador pblico autorizado.<br> Las empresas financieras que tengan periodos fiscales especiales, debern<br> presentar sus estados financieros no auditados al 31 de diciembre de cada ao, sin<br>perjuicio de su obligacin de presentarlos debidamente auditados, de acuerdo con lo<br>establecido en el prrafo anterior.<br><b>ASAMBLEA LEGISLATIVA, REPUBLICA DE PANAMA</b><br><b>G.O. 24353</b><br><b>Artculo 35. </b>El Ministerio de Comercio a Industrias, a travs de la Direccin de<br>Empresas Financieras, queda facultado para solicitar y obtener de las empresas<br>financieras toda la informacin general de carcter contable, estadstico y financiero que<br>estime conveniente. La Direccin de Empresas Financieras del Ministerio de Comercio<br>e Industrias tomar las acciones sancionatorias correspondientes en caso de<br>incumplimiento de este artculo.<br><b>Captulo IV</b><br> Fiscalizaciones<br><b>Artculo 36.</b> Cada dos aos, la Direccin de Empresas Financieras del Ministerio de<br>Comercio a Industrias deber realizar, por lo menos, una fiscalizacin en cada empresa<br>financiera, para determinar su situacin financiera y si, en el curso de sus operaciones,<br>ha cumplido con las disposiciones de la presente Ley.<br><b>Artculo 37. </b>Toda negativa de la empresa financiera a someterse a la fiscalizacin de<br>que trata el artculo anterior, as como la presentacin de informes o documentos falsos,<br>ser sancionada por la Direccin de Empresas Financieras de acuerdo con lo establecido<br>en el artculo 52, sin perjuicio de la sancin penal correspondiente.<br> Si cualquiera de los documentos e informes presentados resultaren falsos en<br> cualquier aspecto, corresponder a la Direccin de Empresas Financieras del Ministerio<br>de Comercio a Industrias aplicar las sanciones respectivas, sin perjuicio de la sancin<br>penal correspondiente.<br><b>Captulo V</b><br> Procedimiento para la Revocacin de las Autorizaciones<br> y para la Imposicin de Multas<br><b>Artculo 38. </b>El Ministerio de Comercio a Industrias, a travs de la Direccin de<br>Empresas Financieras, de oficio o previa denuncia de cualquier persona o autoridad,<br>investigar los casos en que se presuma o alegue que se ha infringido cualquiera de las<br>disposiciones de la presente Ley. Si encuentra que existe mrito, dictar resolucin<br>motivada en la que dispondr lo que corresponda.<br><b>Artculo 39. </b>Las resoluciones que dicte la Direccin de Empresas Financieras, de<br>conformidad con el artculo anterior, admitirn el Recurso de Reconsideracin y de<br>Apelacin ante el Ministro de Comercio a Industrias.<br> La Direccin de Empresas Financieras del Ministerio de Comercio a Industrias<br> podr, mediante resolucin debidamente motivada, decidir las relaciones de consumo<br>que se den entre las empresas financieras y los usuarios o consumidores del servicio de<br>estas empresas.<br><b>Artculo 40.</b> Para la tramitacin de la va gubernativa, se aplicar el procedimiento<br>administrativo que se desarrolla en la Ley 38 del ao 2000, que regula el Procedimiento<br>Administrativo General.<br><b>ASAMBLEA LEGISLATIVA, REPUBLICA DE PANAMA</b><br><b>G.O. 24353</b><br><b>Artculo 41. </b>Una vez ejecutoriada la resolucin que resuelve revocar la autorizacin<br>correspondiente, se remitir copia autenticada a la Direccin General de Comercio<br>Interior del Ministerio de Comercio a Industrias, a fin de que se cancele la autorizacin<br>para ejercer la actividad y se hagan las comunicaciones pertinentes al Ministerio de<br>Economa y Finanzas y al municipio que corresponda.<br><b>Artculo 42. </b>El que debidamente citado para que comparezca a la Direccin de<br>Empresas Financieras del Ministerio de Comercio a Industrias no lo hiciere sin causa<br>justificada, incurrir en desacato y se har acreedor a una multa de cien balboas (B/.<br>100.00) la primera vez y de ciento cincuenta balboas (B/.150.00) la segunda vez. Si no<br>compareciera a la tercera citacin, se producir una presuncin en su contra respecto de<br>los hechos que dieron lugar a la citacin, y se proceder de inmediato a dictar la<br>resolucin a que alude el artculo 38 de esta Ley.<br><b>Ttulo III</b><br> Normas de Proteccin al Consumidor o Usuario<br><b>Artculo 43. </b>La proteccin y defensa de los derechos a intereses de los consumidores o<br>usuarios de empresas financieras estar a cargo de la Comisin de Libre Competencia y<br>Asuntos del Consumidor, cuyo objetivo prioritario ser procurar, mediante conciliacin,<br>la equidad de las relaciones entre los consumidores o usuarios y las empresas<br>financieras; as como promover, asesorar, proteger y defender los derechos de los<br>consumidores o usuarios de empresas financieras.<br><b>Artculo 44. </b>En materia de proteccin al consumidor o usuario de los servicios que<br>realizan las empresas financieras, se aplicarn las disposiciones pertinentes de la Ley 29<br>de 1996, sobre la defensa de la competencia, siempre que no contradigan lo dispuesto en<br>la presente Ley. En cuanto sean aplicables, dichas disposiciones se interpretarn en el<br>mbito administrativo y se aplicarn, en todo caso, de conformidad con las normas y<br>principios establecidos en esta Ley.<br><b>Artculo 45. </b>La Comisin de Libre Competencia y Asuntos del Consumidor remitir a<br>la Direccin de Empresas Financieras del Ministerio de Comercio a Industrias, copia<br>autenticada de todas las Actas de Conciliacin que sobre el tema de empresas<br>financieras reposen en la institucin, una vez se concluyan stas, as como cualquier<br>otro documento que solicite esta Direccin.<br><b>Artculo 46. </b>Las deducciones provenientes de rdenes voluntarias emitidas por<br>empleados de la empresa privada y por servidores pblicos, slo podrn afectar hasta el<br>veinte por ciento (20%) del salario respectivo. Sin embargo, cuando el salario del<br>servidor pblico no est gravado por descuento proveniente de secuestros o embargos,<br>comunicados con anterioridad a la orden de descuento voluntario, el servidor pblico<br>podr comprometer hasta el treinta y cinco por ciento (35%) del salario.<br><b>Artculo 47. </b>Los descuentos previstos en la Ley 97 de 1973, sobre el descuento<br>obligatorio para el pago de la vivienda, tienen preferencia absoluta sobre cualesquiera<br>otros anteriores a la recepcin de la orden, excepto sobre los que se efecten por razones<br><b>ASAMBLEA LEGISLATIVA, REPUBLICA DE PANAMA</b><br><b>G.O. 24353</b><br> de alimentos, los impositivos o de seguridad social. El porcentaje total de descuentos<br>podr elevarse hasta el setenta y cinco por ciento (75%) del salario, cuando se efecte<br>descuento para la vivienda. Cuando el empleado tenga descuentos por pensiones<br>alimenticias, no habr restriccin en el porcentaje de descuento.<br> En caso de morosidad de vivienda, sern igualmente obligatorios los descuentos<br> del salario de otros miembros de la familia del arrendatario o deudor y otras personas<br>que convivan con l, hasta un veinte por ciento (20%) de su salario mensual.<br><b>Artculo 48. </b>La informacin del crdito del prestatario que las empresas financieras<br>enven a cualquier institucin con el propsito de crear un historial del crdito de sus<br>clientes, debe ser completa, por lo que comprender fecha de inicio, monto total, fecha<br>de vencimiento de la obligacin, los pagos efectuados, los pagos vencidos y la fecha del<br>ltimo pago.<br><b>Artculo 49.</b> Las personas naturales o jurdicas que suministren informacin actualizada<br>de los historiales crediticios, estarn en la obligacin de facilitar al consumidor o<br>usuario la informacin referente al artculo anterior, en original y sin costo para el<br>solicitante.<br><b>Artculo 50. </b>La publicidad que realicen las empresas financieras debe contener<br>claramente la Tasa de Inters Efectiva Aplicada. La infraccin a esta norma se<br>sancionar de acuerdo con las sanciones de proteccin al consumidor establecidas en la<br>Ley 29 de 1996, sobre la defensa de la competencia.<br><b>Ttulo IV</b><br> Infracciones y Sanciones<br><b>Artculo 51. </b>Son conductas prohibidas a las empresas financieras:<br>1. <br> Manejo descuidado de sus registros, archivos y dems documentos, cuando ello<br>impida o dificulte la inspeccin de sus operaciones.<br> 2. <br> Incumplimiento de las instrucciones impartidas por el Ministerio de Comercio e<br>Industrias.<br> 3. <br> Presentacin de informacin que no se ajuste a la realidad de la empresa.<br> 4. <br> Declaraciones falsas al Ministerio de Comercio a Industrias, por parte de los<br>directores, dignatarios, representantes, apoderados, gerentes y dems<br>funcionarios, sobre las operaciones o negocios de la empresa.<br> 5. <br> Presentacin de documentos falsos o adulterados, con el objeto de disimular u<br>ocultar el cobro legal de intereses o recargos a los deudores de la empresa.<br> 6. <br> Utilizacin de un mtodo de calculo diferente a los permitidos por la presente<br>Ley.<br> 7. <br> Clculo incorrecto de la Tasa de Inters Efectiva Aplicada.<br> 8. <br> Tergiversacin de la informacin de los gastos y comisiones cobrados y<br>retenidos para s.<br> 9. <br> Tergiversacin de la informacin de los gastos y comisiones cobrados y<br>destinados a terceros.<br> 10. <br> Cobro de intereses mayores a los calculados, segn el saldo del prstamo.<br> 11. <br> Cobro de intereses mayores, cuando se cancela el prstamo anticipadamente.<br><b>ASAMBLEA LEGISLATIVA, REPUBLICA DE PANAMA</b><br><b>G.O. 24353</b><br> 12. <br> No informar al consumidor o usuario en las cotizaciones y contratos los gastos y<br>comisiones cobrados, la Tasa de Inters Nominal y Tasa de Inters Efectiva<br>Aplicada, el mtodo de clculo de los intereses, el plazo del prstamo, la<br>cantidad recibida y el monto de la obligacin.<br> 13.<br> Firma de contratos con espacios en blanco.<br> 13. <br> Cobro de prstamos por descuento directo con claves diferentes a las de<br>prstamos comerciales.<br> 14. <br> No remitir a las empresas aseguradoras las primas de seguro pagadas por los<br>consumidores como parte de su obligacin.<br> 15. <br> Cualquier otro acto y conducta violatorios de esta Ley.<br><b>Artculo 52. </b>Las infracciones cometidas por las empresas financieras debidamente<br>autorizadas por la presente Ley, sern sancionadas por la Direccin de Empresas<br>Financieras del Ministerio de Comercio a Industrias, de la siguiente manera:<br>1. <br> Amonestacin escrita.<br> 2. <br> Multa de quinientos balboas (B/.500.00) a diez mil balboas (B/. 10,000.00).<br> 3. <br> Cancelacin de la autorizacin para el ejercicio de la actividad financiera.<br>Para determinar la sancin aplicable en cada caso, se tomar en cuenta la<br> gravedad de la falta, si hubiere o no reincidencia y otros factores similares.<br> Si la infraccin fuese cometida con el conocimiento de un servidor pblico, ste<br> ser inmediatamente removido de su cargo, sin perjuicio de la responsabilidad penal a<br>que haya lugar.<br><b>Ttulo V</b><br> Disposiciones Finales<br><b>Articulo 53.</b> El rgano Ejecutivo, por conducto del Ministerio de Comercio e<br>Industrias, reglamentar las disposiciones de esta Ley.<br><b>Artculo 54. </b>Esta Ley deroga la Ley 20 de 24 de noviembre de 1986 y cualquier otra<br>disposicin que le sea contraria.<br><b>Artculo 55. </b>Esta Ley comenzar a regir noventa das a partir de su promulgacin.<br><b>COMUNQUESE Y CMPLASE.</b><br> Aprobada en tercer debate, en el Palacio Justo Arosemena, ciudad de Panam a los 7<br>das del mes de junio del ao dos mil uno.<br> El Presidente Encargado,<br>Mateo Castillero Castillo<br> El Secretario General,<br>Jos Gmez Nez<br><b>ASAMBLEA LEGISLATIVA, REPUBLICA DE PANAMA</b><br><b>ASAMBLEA NACIONAL</b><br><b>LEY: 042</b><br><b>DE</b><br><b>2001</b><br><b>PROYECTO DE LEY: 2000_P_030.PDF</b><br><b>NOMENCLATURA: AO_MES_DA_LETRA_ORIGEN</b><br> ACTAS DEL MISMO DA: A, B, C, D<br> ACTAS DE VARIOS DIAS: V<br><b>ACTAS DEL PLENO</b><br><b>2001_05_24_A_PLENO.PDF</b><br><b>2001_05_31_A_PLENO.PDF</b><br><b>2001_06_05_A_PLENO.PDF</b><br><b>2001_06_06_A_PLENO.PDF</b><br><b>2001_06_07_V_PLENO.PDF</b><br><b>2001_06_08_V_PLENO.PDF</b><br><b>2001_06_11_V_PLENO.PDF</b><br><h1>Document Outline</h1> <ul> <li>TARJETA BASE </li> <li>GACETA OFICIAL </li> <li>TEXTO COMPLETO </li> <li>PROYECTO DE LEY 030 DE 2000 </li> <li>ACTAS DEL PLENO </li> </ul>